פרוטוקול מליאה מס' 51
מסמכים נוספים באותה ישיבה: פרוטוקול דיונים נגיש · פרוטוקול דיונים סרוק · תמלול · לחצו כאן · לחצו כאן · לחצו כאן · לחצו כאן · לחצו כאן
חברת קולחי
השרון בע'/מ
דוחות כספיים ליו
1 בדצמבר 2022
חברת קולחי השרון בע''מ
דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר 2022
דוח רואה החשבון המבקר
דוחות על המצב הכספי
דוחות על הפעילויות
דוחות על השינויים בגרעון בהון
דוחות על תזרימי המזומנים
באורים לדוחות הכספיים
תוכן הענינים
34
2
5
ב
₪ |
58
' וטוועלם
ופוג טסוא 8 אפוהטסוא
דוח רואה החשבון המבקר
לבעלי המניות של חברת קולחי השרון בע''מ
ביקרנו את הדוחות על המצב הכספי המצורפים של חברת קולתי השרון בע"מ (להלן - החברה) לימים 31 בדצמבר 2022 ו- 2021 ואת הדוחות על הפעילויות והדוחות על השינויים בנכסים נטו והדוחות על תזרימי המזומנים, לשנים שהסתיימו באותם תאריכים. דוחות כספיים אלה הינם באחריות הדירקטוריון וההנהלה של החברה. אחריותנו היא לחוות דעה על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו.
ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים, לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון), התשלייג - 1973. על פי תקנים אלה נדרש מאיתנו לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של ביטחון שאין בדוחות הכספיים הצגה מוטעית מהותית. ביקורת כוללת בדיקה מדגמית של ראיות התומכות בסכומים ובמידע שבדוחות הכספיים. ביקורת כוללת גם בחינה של כללי החשבונאות שיושמו ושל האומדנים המשמעותיים שנעשו על ידי הדירקטוריון וההנהלה של החברה וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה. אנו סבורים שביקורתנו מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו.
לדעתנו, הדוחות הכספיים הנייל משקפים באופן נאות, מכל הבחינות המהותיות, את מצבה הכספי של החברה לימים 31 בדצמבר 2022 ו- 2021 ואת תוצאות פעולותיה, השינויים בנכסיה נטו ותזרימי המזומנים
שלה לשנים שהסתיימו באותם תאריכים, בהתאם לתקני חשבונאות מקובלים בישראל (2//\5) ||5796!)
והוראות הגילוי שבסעיפיס 6 ו -10 בכללי תאגידי מים וביוב התשייע - 2010.
/ ,
בני ברק מועלם ומועלס
7 במאי 2023 רואי חשבון
2
|ו.08!!670-008.00ח 0 ח8!!6ח 6 0 () 972+ 69 מגדל בס.ר. 3, רח' מצדה 9 בני ברק 5120109
0. ה 8 || טח ש ש שש 9 5 (3) 972+ 60 |9188] 5126232 8796 (0ח8 .51 198808 9 זפשוסד 3 8.5.5
חברת קולחי השרון בע''מ
דוחות על המצב הכספי
ליום 31 בדצמבר
2022 2011
באור אלפי ש''ח
נכסים
נכסים שוטפים
מזומנים ושווי מזומנים 22 017
פקדון מוגבל 56 -
לקוחות 3 159 215
נכסים שוטפים אחרים ם 10 6
7 16 ב
נכסים לא שוטפים
רכוש קבוע, נטו 5 2,005 2 00
2 108
התחייבויות וגרעון בנכסים נטו
התחייבויות שוטפות
חלויות שוטפות של הלוואות לזמן ארוך 110 26
בעלי מניות וצדדיס קשורים 6 15 8
זכאים ויתרות וכות 7 55 13
00 0017
התחייבויות לא שוטפות
הלוואות לזמן ארוך 8 7 15
גרעון בהון
גרעון בנכסים נטו
הון מניות 20 4 6
לשימוש לפעילויות (56,418) (55,037)
תקבולים על חשבון מניות 11 9 9
-- 10514 1809
08 2
הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
7 במאי 2023 90 ו יע ( 2
תאריך אישור מנכיילל- הוקברה קרחעישיבת
הדוחות הכספיים המנהל ה
מחזור הפעילויות
השתתפות באחזקת המכון
שרותי טיהור שופכין
עלות הפעילויות
תפעול מכון הטיהור
הנהלה וכלליות
הוצאות מלמון, נטו
הכנסות אחרות, נטו
גרעון מפעילויות השנה
חברת קולחי השרון בע''מ
דוחות על הפעילויות
באור
|33
14
15
16
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2002 20021
אלפי ש''ח
3 4
11 15
| 9ב
72 3
18 13
1 3
ו |
06| -
(1,382) (300)
הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
4
יתרות ליום 1 בינואר 2021
תוספות במהלך השנת
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנה
העברת סכומים שלא קיימת לגביהם
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדצמבר 2021
תוספות במהלך השנת
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנה
העברת סכומים שלא קיימת לגביהם
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדצמבר 2022
הון
מניות
חברת קולחי השרון בע''מ
דוחות על השינויים בגרעון בהון
תקבולים
על חשבון
מניות
49
שלא
יועדו על
ידי
מוסדות
המלב'יר
אלפי ש'/ח
(85,152)
)300(
)4,081(
264
)1,567(
)87,019(
> 1382(
)172(
29
)85,923(
שאין לגביהם הגבלה
נכסים
נטו
ששימשו
לרכוש
קבוע
5
1
)2,514(
107
2
172
)2,649(
)2,477(
הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
5
סה''יכ
)10,214(
)10,514(
|
)11,895(
חברת קולחי השרון בע'/מ
דוחות על תזרימי המזומנים
לשנה שהסתיימה ביוסם
1 בדצמבר
202 2001
אלפי ש''ח
תורימי מזומנים מפעילות שוטפת
גרעון לפי דוח על הפעילויות (ע1,38) (300)
ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המזומנים מפעילות שוטפת-נספת אי 146 3
מזומנים נטו ששימשו לפעילות שוטפת 3 .- [ ה
תורימי מוומנים מפעילות השקעה
רכישת נכסים קבועים (422) (4,080)
תמורה ממימוש (רכישת) פקדונות (566) -
מזומנים נטו שנבעו מפעילות השקעה (988) 0080)
עליה (ירידה) במזומניס ושווי מוומנים (655) 13
יתרת מזומנים ושווי מואומניס לתחילת השנה 2017 264 יתרת מזומנים ושווי מאומניס לסוף השנה 22 2,007
ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המזומנים מפעילות שוטפת-נספח א!
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2002 2001
אלפי ש''ח
הכנסות והוצאות שאינן כרוכות בתזרימי מזומנים
פחת והפחתות 29 23
שערוך הלוואות התברה . (32)
2,959 21
שינויים בסעיפי רכוש והתחיבויות
ירידה (עליה) בלקוחות 1%6 (226)
ירידה (עליה) בחייביס ויתרות חובה 4 (₪)
עליה (ירידה) בזכאיס אחרים ויתרות וכות 12 (1,142)
עליה (ירידה) ביתרות מועצות מקומיות ואזוריות (9,233) 0 ירידה הלוואות בנקאיות המשולמות ע"י חברת האם (784) (ע1,25)
וו ו א
סה"כ ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המזומנים מפעילות שוטפת-נספת אי 164 3
פעולות שלא במזומן בתקופת הדוח - נספח ב/
הלוואות לזמן ארוך משולמות ע"י בעלות המניות 3 13
הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
6
חברת קולחי השרון בע'/מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 1 - כללי
א.
חברת קולתי השרון בע"מ (להלן :'יהחברה/המטייש") נתאגדה אצל רשם החברות כחברה פרטית בע"מ בחודש אוגוסט 1995.
במועד הקמתה, על פי החלטת מנהל מס ערך מוסף, סווגה התברה כמוסד ללא כוונת רוות. החל מיום 01.04.11 שונה מעמד החברה במרשמי מס ערך מוסף למעמד עוסק מורשה.
עיקר פעילות החברה הינה הקמה ותפעול של מכון לטיהור שפכים, והיא פועלת כמלכייר.
0 דונם מן הקרקע עליה מוקמיס מתקני התברה נרכשו על ידי בעלי המניות כרכישה בנאמנות עבור החברה. הליכי העברת הזכויות הושלמו ביום 13.11.2018 , במועד וה נחתם הסכם החכירה.
בהתאם לחוק תאגידי מים וביוב מוטלת חובה על הרשויות המקומיות להקים תאגידי מים וביוב אשר יספקו שירותי מים וביוב לתושבים. לאור חובה חוקית זו החליטו בעלות המניות בחברה :
מ.מ. תל מונד, מ.מ. קדימה - צורן ומ.מ. אבן יהודה להקים תאגיד מים בשיתוף עס עריית כפר יונה ומ.מ. פרדסיה בשם "תאגיד המים והביוב מעיינות השרון בעיימיי (להלן: ייהתאגידיי). בנוסף, החליטו בעלות המניות הנייל להעביר את אחוקותיהס הישירה בחברת קולתי השרון לטובת התאגיד בשווי כלכלי של נכסים בניכוי התחייבויות השווה לאפס.
עד ליום 31.12.2009 הרשויות המקומיות, בעלות המניות בחברה היו ערבות לכלל התחייבויות החברה.
החל מיום 1.1.2010 ובעקבות הסכם ההקמה של התאגיד הועברה חבות הערבויות לתאגיד מן הרשויות: תל מונד, אבן יהודה וקדימה צורן וואת במסגרת העברת הבעלות על מניות החברה.
בפועל, ערבויות הרשויות המקומיות להלוואות החברה, טרם הועברו אל חברת מעיינות השרון בע"מ עד ליום המאזן.
בתאריך 18.07.2011 אישרה האסיפה הכללית של בעלי המניות בחברה, המרת חו'יוּ בעלי בחברה לתקבוליסם על חשבון מניות אשר יונפקו בעתיד. ההחלטה הינה רטרואקטיבית החל מיום 0 - מועד הקמת התאגיד ובהתאם להסכם התיאגוד של התאגיד .
רישום התקבולים על חשבון מניות בוצע כנגד יתרות הזכות של בעלות המניות - הרשויות
המקומיות בגובה 44,519 אלפי ש"ח בהתאם למפורט להלן:
יתרות וכות בעלות המניות ליום 31.12.09 : 7 אלפ שיית.
בתוספת עודף התחייבויות על נכסים בהתאם
להסכם הקמת חברת מעיינות השרון בע"מ
(חושב ליום 30.06.09): 2 אלפי ש"ח.
סה"כ 9 אלפי ש"ח.
התברה מספקת מי קולתין מטופלים למאגר המים של החברה למחצור מים וקולתיס בחוף השרון בע"מ (להלן: ייהתברה למחצוריי) הנמצאת בבעלות מלאה של המועצה האצורית חוף השרון.
מי קולתין אלו נמכריס על ידי החברה למחזור לצדדים שלישיים.
החל מחודש מאי 2018 מונה התאגיד לחברה המנהלת של החברה.
חברת קולחי השרון בע'/מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית
עיקרי המדיניות התשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות הכספיים, באופן עקבי, הינם כדלקמן:
א.
הצגת הדוחות הכספיים בסכומים מדווחים
1. הדוחות הכספיים מוצגים בסכומים מדווחים כהגדרתם בתקן חשבונאות מספר 12 של המוסד
הישראלי לתקינה בחשבונאות. סכומים מדוותיס הס הסכומים המותאמים על פי הוראות גילוי דעת 36 של לשכת רואי חשבון בישראל לתאריך 31.12.2003, בתוספת סכומים בערכים נומינליים, שנוספו לאחר 31.12.2003, ובניכוי סכומים שנגרעו לאחר תאריך זה.
2 בדוח רווח והפסד נתבעו הוצאות פחת המותרות על פי תקנות מס הכנסה והוצאות פחת על פי תקן 12.
רכוש קבוע
עלות של פריט רכוש קבוע תוכר כנכס אם, ורק אס צפוי (0980|0 זס) שההטבות הכלכליות העתידיות הקשורות לפריט יורמו אל החברה וכן העלות של הפריט ניתנת למדידה באופן מהימן, וואת בהתאם לעלות הפריט. לאחר ההכרה הראשונית תבחר החברה במודל העלות או במודל ההערכה מחדש (שווי הוגן במועד ההערכה מחדש) כמדיניותה החשבונאית ותיישס את אותה המדיניות לגבי כל פריטי הרכוש הקבוע מאותה קבוצה.
החברה מיישמת את מודל העלות בדוחותיה הכספיים.
הרכוש הקבוע מוצג לפי עלות בניכוי פחת נצבר. הפחת מחושב לפי יישיטת הקו הישריי על בסיס תקופת השימוש המשוערת בנכסים.
שיעורי הפחת השנתיים הינם כדלקמן:
%
מבנים 4
ציוד ומתקנים 155
ריהוט וציוד משרדי 3
באור 3 - לקוחות
ליום 31 בדצמבר
2002 2001
אלפי ש'יח
חובות פתוחים 1599 177
בניכוי - הפרשה לחובות מסופקים - (112)
159 215
באור 4 - נכסים שוטפים אחרים
ליום 31 בדצמבר
2002 2001
אלפי ש''ח
רשות המיסים - מס ערך מוסף 0 6%
הכנסות לקבל - 0
10 4
"071 00 6א.)\> 00.06 א ₪606 06006 6066 סאטם ₪06 060 ₪06 066
א א 00 20 ₪6 0 א שש 6 0006 )אס 0 / א 00 1.06 בש 006 0606 > סו - ₪006 600 600 06
צאא\ס 6006 סאשטס 6 10% סט בש 0 ₪006 6 > 9107 0% 61ס ם6\ם :6066 ₪0 04646 ₪6 ₪0\06 טס )םס
666 0006 ₪6 006006 0 6000 000
6 60 ₪000 000 > וש ₪0 0\666 8007 4 ₪606 661 טאצוטס :00/0 0606 סוט .61 (060 600% :+ 606%) 1 6-2 ₪6 סש
6 6000 .₪0 0\66 61.06 :60% 00666600 :\606) 06 00.06 שו ₪000 אס ₪06 >60\0 ₪006 ₪66 סט וט 06/6 066
0) ₪60 6 א סט - 00.06 06 ₪0 ₪6 0 וא \ג 06 6 60 :66 א ?0 06 טס 0 ₪6 ואש 66 66%
6 ;6 00.06 א ₪06 ₪ ש)\)גא אא 6-0 0 שא 01400 )0 אא 406 שא סט טסט 6 56777 בש 6
6% ₪ - - 9ל 7 71 ו 6% 7 6% 60 0.6064 )6
ל 1 - - 91 ו 6% ל"ז 2% 7 שא 6ץ 66 ש!0.6 6
5 0 6 ?ל ךז 7+ 1 וד - 7 סוסא 6 660 >
?7 % - - 78 1 6% 1 - 0
15 ?ל 6 ל 9 1 ונ יל - 7 א ץז 6% ₪
6 א 016
או 6% ל .|| 700% 7702/98 28706 ב 6 ?7 אס 6 66 4.4> - - 5 - 2 - 5 07 0
4 - - 4/2 6 ו - - 06%
% 6% 7 יו ?7+ ונכ 8% 2% לא ז 6 ₪ |
א
א
6 ו מהמחקה] 6 6 0% 0 6% 8
0 6 6% 6 6 ₪ 6 ב
6 6 4 ,20
0 - 5 )אס
שצ 6 םאס
4 006 06646 שש
חברת קולחי השרון בע'ימ
באורים לדוחות הכספיים
באור 6 - בעלי מניות וצדדים קשורים
ליום 31 בדצמבר
2002 2001
אלפי ש''ח
מעיינות השרון 3 07
מ.א. חוף השרון 5 24
מ.מ. תל מונד 177 177
מ.מ. אבן יהודה 000 000
15 8
באור 7 - זכאים ויתרות זכות
ליום 31 בדצמבר
20202 2001
אלפי ש''ח
ספקים ונותני שרותים 27 19
הוצאות לשלם 6 2
עובדים ומוסדות בגין שכר 2 2
55 13
10
חברת קולחי השרון בע''מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 8 - הלוואות לזמן ארוך
ההלוואות לזמן ארוך התקבלו מאוצר השלטון המקומי חלקן ישירות על ידי החברה וחלקן על ידי רשויות שהן בעלות המניות בחברה עבור החברה, כמפורט להלן.
תאריכי גמר הפרעון של הלוואות אלו חלים בתקופה שבין 1.1.2019 ל- 1.1.2028.
בנק אוצר מועצה
השלטון מקומית
המקומי קדימה סה''ב
אלפי ש''ח
הלוואה לומן ארוך 13 4 147
בניכוי - חלויות שוטפות 1|(1 9 110
יתרה ליום 31 בדצמבר 2022 2 15 27
יתרה ליום 31 בדבמבר 2021 2 23 5
ליום 31 בדצמבר
2001
רשויות
מבנקים מקומיות
שנה ראשונה 1.01 9
שנה שניה 5 9
שנה שלישית 5 6
שנה רביעית 5 -
שנה חמישית 117 -
13 24
באור 9 - התחייבות לסיום יחסי עובד ומעביד
החברה מפקידה כספים בגין התחייבות לסייום יחסי עובד ומעביד בקופות פיצויים אישיות לפי סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורין ואין לה התחייבויות נוספות בגין פיצויי פיטורין.
באור 10 - הון מניות
ליום 31 בדצמבר 2022
רשום מונפק ונפרע
מניות הנהלה בנות 1 ש"ח ע.נ. כ"א 12 12
מניות רגילות בנות 1 ש"ח ע.נ. כי'א 008( 2008
סחייב 000( 000
11
חברת קולחי השרון בע''מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 11 - תקבולים ע''ח הון מניות
ליום 31 בדצמבר
20202 2001
אלפי ש''יח
מ.א. חוף השרון 10 10
מעיינות השרון בע"מ 99 9
9 9
12
חברת קולחי השרון בע''מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 12 - התחייבויות תלויות והתקשרויות
א. ת'/א 14146-07-22 חברת פלגי מים בעי'מ נ' קולחי השרון בע''מ- תביעה המתנהלת בבית משפט
השלום בנתניה, על סך של 1,088,159 ₪. התביעה הינה לתשלום פיצויים חוזיים בגין שירותי תפעול המטייש, שניתנו לחברה בין מאי 2021 לינואר 2022 . לטענת התובעים החברה לא שילמה להם את מלוא התמורה המגיעה להם בסך של כ- 600,000 ₪, וכן נגרמו לה לכאורה נזקים בגין הפרות והטעיה מצד החברה בסך של כ- 490,000 ₪. יצוין, כי עמדתה הראשונית של החברה הינה כי הסכומים שנטען כי לא שולמו קוווו עקב קנסות וליקוייס שהחברה נשאה בהם ושנגרמו למטייש עקב הפרת התחייבויות התובעת. בגין כך הגישה החברה תביעה שכנגד בסך כולל של כ- 2 מליון ₪. התיק קבוע לקדם משפט ליום 2.5.23 . לאור השלב המקדמי בו מצוי התיק, לא ניתן להעריך את סיכויי התביעה והתביעה שכנגד.
ב. ת''א 31843-06-22 קולחי השרון נגד מועצה אזורית חוף השרון
ביום 15.6.2022 הגישה קולתי השרון תביעה הצהרתית וכספית נגד המועצה בגדרה התבקש בית המשפט ליתן סעדים הצהרתייס שלפיהס: הודעות הקיווז שמסרה המועצה לקולתי השרון בימים 2 |- 3.5.2022 אינן כדין ודינן בטלות מוחלטת; הדרך שבה תוחזרנה הלוואות הבעלים קבועה בהסכם המייסדים ובהסכם ההלוואה ודרך זו היא המחייבת באופן בלעדי; 'יחוב הארנונהיי לשנים 8 שולם במלואו ואינו קיים עוד; קולתי השרון שילמה את חלקה בחוב היטלי הפיתוח ומשכך המועצה אינה רשאית לקואו. כמו כן, במסגרת התובענה התבקש בית המשפט לחייב את המועצה להשיב לקולתי השרון את הסכומים שקיוּוה מדמי הטיפול שלא כדין וזאת בסך כולל של 1,146,556 ₪.
בד בבד עס הגשת תובענה זו, הגישה קולתי השרון בקשה דחופה למתן צו מניעה ומני אשר ימנע מ המועצה לבצע קיווזיס נוספים של דמי הטיפול בשפכים המקבלים ביטויים בתשבונות השוטפים החודשיים.
ביום 21.6.2022 הגישה המועצה את תשובתה לבקשה למתן צו מניעה גמני, בגדרה הכחישה את טענות קולחי השרון וטענה כי הינה רשאית לקזו את כלל החובות אשר לטענתה קולחי השרון חבה כלפיה כאשר כלל החובות הללו הינם ברי-קיזוו. כמו כן, העלתה המועצה טענות בדבר קיפוחה כבעלת מניות מיעוט.
ביום 28.6.2022 הגישה קולתי השרון את תגובתה לתשובת המועצה.
ביום 6.7.2022 התקיים דיון בבקשה למתן צו מניעה זמני, בגדרו הסכימו הצדדים למתווה שהוצע על ידי בית המשפט שלפיו הצדדים יפנו להליך גישור בניסיון להגיע להבנות. לצד ואת, סוכם בין הצדדים, כי בכפוף לכך שתינתן ערבות בנקאית למועצה, האחרונה לא תהא רשאית לקזו את דמי הטיפול בשפכים עד להחלטה שיפוטית אחרת (זאת למעט קיווז הרכיב ההוני, כפי שנהגה המועצה לקצו מדמי הטיפול החודשיים ולא מעבר לכך). עוד סוכם, כי המועצה תשלם לקולחי השרון את התשלום שקוזו על ידה בגין חודשים אפריל-מאי 2022 בסך 507,719 ₪ ואת כנגד ערבות בנקאית אוטונומית על סכום זה אשר תוכה את המועצה ככל שיהא בידה פסק דין המכיר בוכותה לכך.
עוד סוכם בין הצדדים, כי תינתן ערבות לטובת המועצה של מעיינות השרון בסכום של מיליון ₪, תוך שהובהר כי גס ערבות גו תהיה כפופה לפסק-דין בנושא, ולהבדיל מהערבות הבנקאית המתוארת לעיל, הרי שמדובר בהתתייבות חוזית רגילה ולא מעבר לכך (קרי, לא כרוכה הוצאה כספית/הפקדת כספים במתן הערבות). היה והליך הגישור לא יצלח, הצדדים הסכימו כי המוצעה תהא רשאית לבקש דיון מחודש בבקשה לצו מניעה זמני וכי לא תוכל לקזו את דמי הטיפול בלא החלטה שיפוטית מתאימה.
ביום 8.11.2022 החל הליך הגישור בין הצדדים, המתנהל אצל המגשר עו"ד יצחק מרציאנו. נכון ליום 2, התקיימה בין הצדדים ישיבת גישור אחת בלבד. ישיבת הגישור השנייה קבועה ליום 13
+3
באור 13 - תפעול מכון הטיהור
פחת מכון הטיהור
שכר קבלן תפעול המכון
מיסים ואגרות
פקוח תאום ובקרה
דמי שימוש בצנרת הולכת מים
אחזקה, תיקונים ושונות
באור 14 - הנהלה וכלליות
שכר ונלוות
דמי ניהול
ניהול מערך כספי
מקצועיות (*)
בקורת והדרכה
חובות מסופקים
כלליות
(*) מקצועיות:
יעוץ משפטי ריטיינר
יעו\ משפטי תביעות
יעו\ כלכלי פיננסי
חברת קולחי השרון בע'/מ
באורים לדוחות הכספיים
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2002 2021
אלפי ש''ח
29 23
66 2
17 17
- 5
11 11
49 5
02 3
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2002 2001
אלפי ש''ח
258 20
56 6
64 3
166 055
2 2
(112) (104)
8 3
18 13
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2002 2001
אלפי ש''ח
17 13
211 21
266 271
114 055
14
חברת קולחי השרון בע''מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 15 - הוצאות מימון, נטו
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2002 2021
אלפי ש''יח
ריבית ועמלות בנקים (נטו) 1 ()
ריבית והצמדה ממוסדות 3 -
ריבית, הצמדה ושיערוך הלוואות 0 8
ריבית לבעלי מניות בגין הלוואת הרחבה 17( 166
1 3
באור 16 - הכנסות אחרות, נטו
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2002 2001
אלפי ש''ח
הכנסות אחרות (*) (976) -
(*) הפרשי ריבית והצמדה בגין פסייד בוררות.
באור 17 - יתרות ועסקאות עם בעלי עניין וצדדים קשורים
א. בדוח רווח והפסד של התאגיד נכללו הכנסות והוצאות הנובעות מפעולות עס צדדים קשורים ובעלי
עניין כדלקמן:
לשנה שהסתיימה
ביום 31 בדצמבר
2002 2021
אלפי ש''ח
הכנסות ביוב מבעלי עניין 343 4
הוצאות ארנונה לבעלי עניין 17 17
הוצאות ריבית לבעלי עניין (בגין הלוואת הרתבה) 17 6 הוצאות דמי שימוש בצנרת הולכת מים 11 11
ב. בנוגע ליתרות עס בעלי עניין וצדדיס קשורים ראה ביאורים 5 ו - 7 לדוחות הכספיים.
15
חברת קולחי השרון בע'/מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 18 - תמצית דוחות כספיים נומינליים
הדוחות הכספיים השנתיים בביאור הנייל ערוכים בסכומים נומינליים היסטוריים לצורכי מס וואת בשונה מהדוחות הכספיים השנתיים הראשיים הערוכיס בסכומים מדוותים.
פרט להבדל המתואר לעיל, המדיניות החשבונאית שננקטה בדוחות הכספיים הנומינלייס לצורכי מס ּהה למדיניות החשבונאית שננקטה בדוחות הכספיים הראשיים של החברה.
א. מאזנים
ליום 31 בדצמבר
20202 2001
אלפי ש''ח
נכסים שוטפים
מזומנים ושווי מוומנים 22 2,007
פקדון מוגבל 56 .
לקוחות 159 25
נכסים שוטפים אחרים 20 5
7 17
נכסים לא שוטפים 7
רכוש קבוע, נטו 2,224 2
1 09
התחייבויות שוטפות
חלויות שוטפות של הלוואות לזמן ארוך 110 26%
בעלי מניות וצדדיס קשורים 5 9
זכאים ויתרות זכות 5 13
1,000 008
התחייבויות לא שוטפות
הלוואות לזמן ארוך 27 5
גרעון בהון
גהעון בנכטים נטר (76 1 2079
1 09
16
חברת קולחי השרון בע''מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 18 - תמצית דוחות כספיים נומינלייס (המשך)
ב. רווח והפסד
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
20202 2001
אלפי ש''ח
מחזור הפעילויות
השתתפות באתזקת המכון 3 6
שרותי טיהור שופכין 11 15
6 9
עלות הפעילויות
תפעול מכון הטיהור 1 3
הנהלה וכלליות 18 13
הוצאות מימון, נטו 13 55
(11,532) (9,441)
הכנסות אחרות, נטו
הכנסות אחרות (976). -
גרעון מפעילויות השנה (1,302) (212)
7
באור 18 - תמצית דוחות כספיים נומינלייס (המשך)
ג. שינויים בהון העצמי
*תרות ליום 1 בינואר 2021
תוספות במהלך השנת
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנת
העברת סכומים שלא קיימת לגביהם
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדצמבר 2021
תוספות במהלך השנת
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנת
העברת סכומים שלא קיימת לגביהם
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדצמבר 2022
הון
מניות
חברת קולחי השרון בע''מ
באורים לדוחות הכספיים
תקבולים
על חשבון
מניות
8
שאין לגביהם הגבלה
שלא נכסים
יועדו על נטו
ידי ששימשו
מוסדות לרכוש
המלב'יר קבוע
אלפי ש''יח
(85160) 29975 .
(212) 2 הש
(4,081) 11
255 (2,435)
(1,640) - - 1,646
(87,018) 1
(1,302) 2 0
(172) 12
29 (2,569)
4 יו
(85,923) 2,254
סה'יב
)10,662(
)10,874(
)1,302(
)12176(